金融(róng)界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何(hé)推动对上述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全辛追夫人是谁的夫人，辛追夫人是谁的母亲。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发(fā)行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行行政、民事(shì)、刑辛追夫人是谁的夫人，辛追夫人是谁的母亲事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人(rén)及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技(jì)股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行(xíng)政处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定(dìng)，分(fēn)别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关责任人员进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部(bù)分责任(rèn)人员采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会加强与公安(ān)机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工(gōng)作(zuò)。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违规上市公司(sī)及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任。民(mín)事责任(rèn)是资本(běn)市(shì)场(chǎng)法律责任体系的(de)重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)进行立体式追责的重要一环，也是提高资(zī)本(běn)市(shì)场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要(yào)举措(cuò)。我会(huì)将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实(shí)施(shī)精准打击辛追夫人是谁的夫人，辛追夫人是谁的母亲>。如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因(yīn)素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于(yú)中介机构的(de)责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁从业(yè)水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质(zhì)量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和(hé)能力等因(yīn)素，目标都是有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)起诉材(cái)料，中证(zhèng)中小投资者服务中心(xīn)发布(bù)公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用(yòng)普通代表人(rén)诉(sù)讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案(àn)并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决(jué)泽(zé)达易(yì)盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算的适格投(tóu)资(zī)者损失赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用于先行(xíng)赔(péi)付(fù)适格投资者的投资(zī)损失。先行(xíng)赔付可(kě)以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可以(yǐ)积极参与先行赔(péi)付(fù)程(chéng)序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位或(huò)者个人进行(xíng)调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失(shī)、消除损害或者不(bù)良影响并经国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的(de)确定需要(yào)综合考虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得的收益或者避免(miǎn)的(de)损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因素(sù)。承诺金数额(é)通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷地补偿(cháng)投资者(zhě)的(de)损失。因此(cǐ)，当事(shì)人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决(jué)案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一(yī)的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施规定》等(děng)规定(dìng)，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其(qí)责任人员，下一步将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)开展“一(yī)案双查(chá)”。在泽(zé)达(dá)易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份(fèn)有限公司(sī)、天健会计师事(shì)务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机构因(yīn)涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)、容(róng)诚会(huì)计(jì)师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)启动了相关(guān)调查工作(zuò)，后续将根据其(qí)在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业(yè)行为中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合其(qí)主动(dòng)先行(xíng)赔付(fù)以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情(qíng)形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如(rú)果发现有(yǒu)关(guān)责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展的重要(yào)力量，中介机构及其从(cóng)业(yè)人员(yuán)应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业(yè)道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气正(zhèng)的(de)企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声(shēng)誉。